İstanbul Emniyet Müdürlüğü, Vergi Denetim Kurulu (VDK), Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) ve bilirkişi ekipleri tarafından hazırlanan raporlar, Ahbap Derneği’ne yönelik yürütülen soruşturma dosyasına girdi. Raporda, dernek adına toplanan bağışların bazı şüphelilerin hesaplarına aktarıldığı iddiasına ilişkin banka hareketleri ve şirket ilişkileri incelendi. VDK raporunda, Haluk Levent’in kardeşi Berkant Acil’in ticari faaliyetlerini ağırlıklı olarak “Koşan Adam Müzik Yapım” isimli şirket üzerinden yürüttüğü değerlendirmesine yer verildi. Raporda, Acil’e ait şirketlerin 2023, 2024 ve 2025 yıllarında yüz milyonlarca lirayı bulan para giriş ve çıkışlarına sahip olduğu belirtildi. “Koşan Trade” şirketinin hesap hareketlerinin de benzer şekilde yüksek hacimli olduğu kaydedildi. VDK incelemesinde, Ahbap bünyesinde resmi bir görevi bulunmadığı belirtilen Yeliz Kaya’nın ise Ahbap Lojistik adına 2025 ve 2026 yıllarında yaklaşık 100 tapu işlemi gerçekleştirdiği öne sürüldü. Kaya’nın hesaplarında 2024 yılında 5 milyar, 2025 yılında 10 milyar, 2026 yılında ise 4 milyar liralık işlem hacmi bulunduğu iddiası raporda yer aldı. Raporda ayrıca, ortaklık ilişkisi bulunmayan kişi ve şirketlerden yüksek miktarda para transferleri yapıldığı, kuyumcu ve döviz şirketlerinden gelen hareketlerin de ayrıca incelenmesi gerektiği belirtildi.
Berkant Acil’in hesabındaki milyonluk hareketler
Raporda, Berkant Acil’in banka hesaplarına yüksek miktarda nakit para yatırıldığı öne sürüldü. Buna göre yalnızca 2024 yılının ağustos ve eylül aylarında hesabına toplam 97,3 milyon lira nakit girişinin gerçekleştiği belirtildi. Ayrıca Yeliz Kaya tarafından 10 Eylül 2024 tarihinde Acil’in hesabına yatırıldığı belirtilen 1,5 milyon doların, ertesi gün yeniden Kaya’nın hesabına aktarıldığı bilgisine yer verildi.
Bilirkişi raporunda “havuz hesap” değerlendirmesi
Soruşturma kapsamında hazırlanan bilirkişi raporunda ise belediyelerden alınan hak ediş ödemelerinin farklı kişi ve şirket hesapları üzerinden yeniden Berkant Acil’in hesaplarına aktarıldığı iddiası yer aldı. Raporda, belediyelerin organizasyon hizmetleri karşılığında Sur Müzik hesabına yaptığı ödemelerin büyük bölümünün farklı şirket ve kişilere gönderildiği, ardından bu paraların Mehmet Sait Köse ve Berkant Acil’in hesaplarına aktarıldığı ileri sürüldü. Mehmet Sait Köse’nin hesabının, kaynağı tam olarak belirlenemeyen paraların toplandığı bir “havuz hesap” niteliğinde olduğu değerlendirmesi raporda yer aldı. Bilirkişi incelemesinde ayrıca Köse ailesinin “kasa”, Sur Müzik’in “paravan şirket”, organizasyonların fiili yürütücüsünün ise Berkant Acil’e ait Koşan Adam Müzik Yapım olduğu yönünde tespitlere yer verildi.
Şile Bezi Festivali organizasyonuna ilişkin iddialar
Şile Belediyesi’ne yönelik soruşturma kapsamında hazırlanan bilirkişi raporunda da 35. Uluslararası Şile Bezi Festivali organizasyonuna ilişkin doğrudan temin sürecinin usulsüz olduğu değerlendirildi. Raporda, ihale öncesinde belediye yetkilileri ile bazı şüpheliler arasında görüşmeler yapıldığı, resmi kayıtlarda organizasyonu Sur Müzik’in aldığı görülmesine rağmen etkinliğin fiilen Koşan Adam şirketi tarafından gerçekleştirildiği iddiasına yer verildi. Bazı hizmetler için gerçekte alınmayan işler karşılığında fatura düzenlendiği ve maliyetlerin yüksek gösterildiği öne sürülen raporda, belediye ödemelerinin farklı hesaplar arasında dolaştırıldığı iddiası da yer aldı.
MASAK raporu: Milyarlarca liralık işlem hacmi tespiti
MASAK tarafından hazırlanan analiz raporunda ise şüphelilerin banka hesaplarındaki işlem hacimlerine ilişkin verilere yer verildi. Rapora göre Alper Çelik’in hesaplarında yaklaşık 1,5 milyar lira, Zafer Yay’ın hesaplarında yaklaşık 3 milyar lira, Emrah Gödeliner’in hesaplarında ise yaklaşık 2 milyar liralık işlem hacmi tespit edildi. Alper Çelik’in hesaplarında ayrıca yaklaşık 190 milyon 270 bin liralık yasal bahis işlemi bulunduğu ve bu miktarın kaybedildiği bilgisi raporda yer aldı.
Yurt dışı yardımlara ilişkin bildirim iddiası
MASAK raporunda Ahbap Derneği’nin yurt dışından aldığı yardımlar da incelendi. Raporda, 6 Haziran 2023 ile 4 Mayıs 2025 tarihleri arasında derneğe yurt dışından yaklaşık 1,3 milyon avro ve 3 milyon dolar tutarında yardım geldiğinin belirlendiği ifade edildi. Söz konusu yardımlara ilişkin bildirimlerin yapılmadığı ve mali kayıtların usule uygun tutulmadığı yönünde değerlendirmelere de raporda yer verildi. Raporda yer alan tespitlerin soruşturma kapsamında değerlendirildiği, iddialara ilişkin hukuki sürecin devam ettiği belirtildi.
